您现在的位置:主页 > 塑料机械网 >

塑料机械网

厦门信达:关于深圳市灏天光电有限公司原股东2016年度业绩承诺完

发布日期:2021-11-26 06:45   来源:未知   阅读:

  北京移动客户端升级 全力打造“华润水泥热电偶、热电阻招标中标函,原标题:厦门信达:关于深圳市灏天光电有限公司原股东2016年度业绩承诺完成情况的说明及致歉公告

  关于深圳市灏天光电有限公司 原股东 2016 年度业绩承诺完成情况的说明及致歉公告 2015 年 11 月 30 日,厦门信达股份有限公司(以下简称“公司”)子公司 福建省信达光电科技有限公司(以下简称“福建信达光电”)完成对深圳市灏天 光电有限公司(以下简称“灏天光电”)70%股权的收购及工商登记变更手续。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》的有关规定,将收购灏天光电股权时其原股东 卢志荣和灏天光电共同所作业绩承诺在 2016 年度实际完成情况说明如下: 一、资产收购情况 2014 年 2 月 13 日,经中国证监会(证监许可[2014]202 号)核准,公司采 取非公开方式发行股票,募集资金 68,656.29 万元用于建设安溪 LED 封装新建 项目、厦门 LED 应用产品及封装扩建项目、RFID 产品设计和生产线扩建项目。 为增强 LED 封装产品的综合竞争力,2015 年 10 月 12 日,经公司 2015 年第二 次临时股东大会审议通过,同意将“安溪 LED 封装新建项目”的部分募集资金 5,041.40 万元变更用于收购灏天光电 70%股权,项目名称变更为“安溪 LED 封 装新建项目及股权收购项目”。福建信达光电与灏天光电、卢志荣等灏天光电原 股东签署《关于深圳市灏天光电有限公司之股权转让协议》(以下简称“《股权转 让协议》)”)。上述股权转让完成后,公司持有灏天光电 70%股权。 二、业绩承诺情况及补偿条款 依据《股权转让协议》中的约定,卢志荣和灏天光电共同就灏天光电 2016 年度至 2020 年度(下称“承诺期间”)的业绩向福建信达光电作出如下承诺: 2016 年度的审计净利润不低于 1,520 万元、2017 年度的审计净利润不低于 1,730 万元、2018 年度的审计净利润不低于 2,020 万元、2019 年度的审计净利 润不低于 2,270 万元、2020 年度的审计净利润不低于 2,350 万元(以下单独或 合称为“承诺净利润”); 如果灏天光电在承诺期间未实现承诺净利润,则卢志荣应当按照如下约定向 福建信达光电支付补偿。 (1)现金补偿:承诺期间内,如果灏天光电在任一会计年度实现的审计净 利润少于承诺净利润,则卢志荣应在福建信达光电向其签发书面通知之日五个工 作日内向信达光电支付现金补偿。 现金补偿计算公式为:当期应补偿现金=(当期承诺净利润数-当期审计净 利润数)×股权比例(70%)。承诺净利润为会计师事务所出具的标准无保留意 见的审计报告确定的净利润,且应以合并报表中扣除非经常性损益前后较低者为 准。 (2)回购安排。承诺期间届满后,如果灏天光电在承诺期间实现的累积审 计净利润总额未达到累积承诺净利润总额的 60%,由卢志荣收购福建信达光电 持有的全部灏天光电的股权。具体回购安排详见公司 2015 年 9 月 28 日发布的 《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号:2015-72)。 三、业绩实现与业绩承诺的差异情况 灏天光电 2016 年度财务报表经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审 计,并出具了标准无保留意见审计报告。经审计的灏天光电 2016 年度扣除非经 常性损益后净利润为-5,942.33 万元,与业绩承诺差异 7,462.33 万元。 四、产生差异的原因 1、收购初期灏天光电体量小,供应链价格议价能力弱,使得采购成本较高, 而 2016 年上半年,白光市场出现价格战,销售单价极速下降,产品成本与市场 售价出现严重倒挂,造成销售毛利损失 1,389.06 万元。 2、灏天光电为抢占市场份额,在加大生产时生产管理不到位,造成产品质 量不稳,客诉增加,使得库存积压。2016 年公司计提存货跌价准备 1,403.48 万 元。 3、2016 年灏天光电账挂并购前应收账款 2,849.30 万元,根据会计准则对 该部分款项单项减值测试并计提了坏账准备 1,962.01 万元。按照《股权转让协 议》的规定,该部分损失由灏天光电原股东补偿。 4、2016 年收购完成后灏天光电的供应链尚未完全整合,扩产进度未达到预 期。 五、公司已经或拟采取的督促灏天光电原股东履行承诺的措施 1、福建信达光电已根据《股权转让协议》及北京兴华会计师事务所(特殊 普通合伙)审定的数据,向原股东卢志荣发出了《关于灏天光电 2016 年度业绩 承诺及补偿的告知函》。 2、暂扣需支付给原股东的剩余 50%股权转让款,即 2,520.70 万元。 3、卢志荣对其应承担的并购基准日前发生的经营损失、债权损失等事项承 诺如下:将持有的灏天光电 27.67%股权质押给福建信达光电;将其在灏天光电 享有的未来股东权益及股利分配款优先进行偿还,直至结清前述损失。 4、公司将根据《股权转让协议》向原股东主张权利,追偿业绩承诺补偿款。 5、推动灏天光电改善经营: (1)加快产能扩充,将目前产能由原有 300KK/月扩产至 1700KK/月,实 现规模化生产,降低单位生产成本。 (2)推动供应链整合,降低产品采购成本,加强生产管理,强化市场开拓, 提升产品效益。经过 2016 年的调整,目前灏天光电产品已能满足市场和客户需 求,客户群体稳定,销售毛利率逐步提升。 (3)加强经营管理,进一步固化核心销售客户与公司经营管理团队。通过 不断开发核心客户,带动销售量提升。2017 年第一季度,灏天光电经营情况明 显改善,实现营业收入 1.3 亿元,比上年同期增长 500%以上。 (4)加大研发投入,逐步实现产品标准化,提高生产效率。 (5)对销售及管理费用进行细项控制,确保合理支出。 六、致歉声明 针对灏天光电 2016 年度业绩实现与业绩承诺产生差异的情况,公司管理层 对此深感遗憾并向广大投资诚恳致歉,并提醒广大投资者注意投资风险。公司将 督促灏天光电原股东履行承诺,并继续推动灏天光电改善经营。 厦门信达股份有限公司 2017 年 4 月 24 日返回搜狐,查看更多